Desenvolvimento
BM-1811 – Títulos a pagar com desconto por antecipação no pagamento
Versão
5
Release
46
Autor
Jaciara Silva
Processo: Financeiro
Nome do Processo: Títulos a pagar
Acesso
Financeiro\Títulos a pagar
Motivação
Alguns fornecedores concedem, aos seus clientes, descontos no pagamento antecipado de títulos. O Millennium poderá calcular o valor atual dos títulos a pagar, baseado nos dias que antecedem a data do vencimento do título.
O sistema carregará as informações de desconto no cadastro do fornecedor, configurados na Tabela de Descontos Aplicados, para preencher a Tabela de Descontos, no título a pagar que for gerado ao efetivar o evento de recebimento de compra.
No dia do pagamento do título, o sistema exibirá o valor atual do título com base nas informações da tabela de descontos. Caso o título seja baixado, o valor atual ficará gravado no título.
Parâmetros
Em Compras\Cadastros\Fornecedores, na guia Dados do Fornecedor, preencher a Tabela de Descontos Aplicados.
Em Financeiro\Configurações Gerais\A Pagar, na guia Fornecedores, ligar o flag Buscar Descontos do Cadastro.
Entradas
Preenchimento da Tabela de Descontos Aplicados
O preenchimento da tabela teve uma pequena alteração. Foi criado o campo Tipo Valor com cinco opções de desconto:
- Percentual Fixo
- Valor Fixo
- Percentual Diário Simples
- Percentual Diário Composto
- Valor Diário
O campo Descrição é de preenchimento livre. No tipo de valor, selecione o desconto contratado com o fornecedor e no campo Valor, preencha de acordo com o tipo de valor selecionado. Por exemplo, ao selecionar o Tipo Percentual Fixo, preencha o valor será o percentual, se o tipo for valor diário, preencha em Reais.
Inclusão de pedido de compra e faturamento de compra
Com a Tabela de Descontos Aplicados preenchida no cadastro do fornecedor, o sistema deveria carregar na tela do pedido de compra, automaticamente, o percentual informado na tabela. Porém, ao ligar o flag Buscar Desconto do Cadastro, o desconto da tabela não irá para a tela do pedido ou o evento de faturamento de compra, mas para o título a pagar gerado para o fornecedor, preenchendo a Tabela de Desconto, assim que o pedido for faturado.
Perceba que o campo Dias do Vencimento está preenchido com a observação Incondicional.
Pagamento e baixa do título a pagar com desconto por antecipação com percentual fixo
Vamos supor um título no valor de R$ 150,00, cujo pagamento será antecipado em dois dias, com percentual fixo de 2%. Após a efetivação do evento de recebimento de compra, faça uma consulta em Financeiro\A Pagar e visualize o título gerado.
Veja que o título foi gerado com o valor inicial de R$ 150,00, porém o valor líquido é de R$ 147,00, considerando que haverá um desconto de 2% para o pagamento feito antecipadamente, não importando quantos dias de antecedência, uma vez que o desconto é fixo.
Ao realizar o pagamento antecipado do título, o sistema irá considerar o valor líquido do título, conforme tabela de descontos aplicados, do cadastro do fornecedor.
Veja que a data do pagamento foi antecipada para o dia 27/07/17 e o valor pago foi R$ 147,00.
Pagamento e baixa do título a pagar com desconto por antecipação com valor fixo
O próximo exemplo será do tipo valor fixo, ou seja, não importa quantos dias antes o título seja quitado, o valor do desconto será sempre o mesmo. Abaixo temos a tabela de desconto preenchida no cadastro do fornecedor, onde temos um valor de R$ 30,00 para o desconto.
Vamos fazer uma movimentação de compra com os mesmos dados anteriores para que seja fácil a comparação entre os dois tipos de descontos.
Após a efetivação do evento de recebimento de compra, faça uma consulta em Financeiro\A Pagar e visualize o título gerado. Novamente, o campo Dias do Vencimento foi preenchido com a observação Incondicional e o campo valor está indicando uma quantia negativa de R$ 30,00.
Faça uma consulta no título gerado e veja que os valores foram atualizados, de acordo com a tabela do cadastro de fornecedores.
Ao realizar o pagamento antecipado do título, o sistema irá considerar o valor líquido do título, conforme tabela de descontos aplicados, do cadastro do fornecedor.
Veja que a data do pagamento foi antecipada para o dia 25/07/17 e o valor pago foi R$ 120,00.
Pagamento e baixa do título a pagar com desconto percentual diário simples
Nesta modalidade de desconto antecipado, o sistema irá aplicar o percentual informado na tabela do cadastro de fornecedores para cada dia antes da data de vencimento. No nosso exemplo, o vencimento do título é no dia 29/07/17, se o título for pago no dia 19, o sistema irá aplicar o percentual de desconto para dez dias.
Vamos preencher a tabela no cadastro do fornecedor, selecionando o tipo Percentual Diário Simples e definindo uma taxa de 2% ao dia.
Após a efetivação do evento de recebimento de compra, faça uma consulta em Financeiro\A Pagar e visualize o título gerado. Novamente, o campo Dias do Vencimento foi preenchido com a observação Incondicional e o campo valor está indicando o percentual de 2% ao dia.
Faça uma consulta no título gerado e veja que os valores foram atualizados, de acordo com a tabela do cadastro de fornecedores.
Para entender os valores apresentado no título, vejamos a fórmula aplicada pelo sistema para chegar a eles.
Percentual Diário Simples = (Valor_titulo * (campo_valor * dias_vencimento)/100)
Então, temos:
(150*(2*30)/100 = 90
Ou seja, a cada dia o percentual de desconto é de 2% sobre o valor total do título, que é igual a R$ 3,00. Este valor multiplicado por 30 dias é igual a R$ 90,00. Se a empresa pagar o título no mesmo dia em que ele for emitido, terá um desconto de R$ 90,00 porque pagou com 30 dias de antecedência.
Vamos simular o pagamento deste título com 10 dias de antecedência e ver como o sistema atualiza os valores.
Aplicando a fórmula:
Percentual Diário Simples = (Valor_titulo * (campo_valor * dias_vencimento)/100)
Então, temos:
(150*(2*10)/100 = 30,00 é o valor do desconto referente aos dez dias antecipados
Pagamento e baixa do título a pagar com desconto percentual diário composto
Nesta modalidade de desconto antecipado, o sistema também irá aplicar o percentual informado na tabela do cadastro de fornecedores para cada dia antes da data de vencimento, porém calculando desconto sobre desconto. No nosso exemplo, o vencimento do título é no dia 30/07/17, se o título for pago no dia 27, o sistema irá aplicar o percentual de desconto para dez dias.
Vamos preencher a tabela no cadastro do fornecedor, selecionando o tipo Percentual Diário Composto e definindo uma taxa de 2% ao dia.
Após a efetivação do evento de recebimento de compra, faça uma consulta em Financeiro\A Pagar e visualize o título gerado. Novamente, o campo Dias do Vencimento foi preenchido com a observação Incondicional e o campo valor está indicando o percentual de 2% ao dia.
Faça uma consulta no título gerado e veja que os valores foram atualizados, de acordo com a tabela do cadastro de fornecedores.
Para entender os valores apresentado no título, vejamos a fórmula aplicada pelo sistema para chegar a eles.
Percentual Diário Composto = (valor_titulo * ((1+campo_valor/100 ^ dias_vencimento)-1))
Então, temos:
(150*((1+2/100 ^30)-1)) = R$ 28,30
Esta fórmula aplicada sobre a quantidade de dias antecipados será igual ao valor R$ 121,70. Se a empresa pagar o título no mesmo dia em que ele for emitido, terá um desconto de R$ 121,70 porque pagou com 30 dias de antecedência.
Vamos simular o pagamento deste título com 3 dias de antecedência e ver como o sistema atualiza os valores.
Aplicando a fórmula:
Percentual Diário Composto = (valor_titulo * ((1+campo_valor/100 ^ dias_vencimento)-1))
Então, temos:
(150*((1+2/100 ^3)-1)) = R$ 9,18 é o valor do desconto referente aos três dias antecipados
Pagamento e baixa do título a pagar com desconto por valor diário
Este é o último tipo de desconto, no qual será desconto um valor fixo para cada dia antecipado ao pagamento. Neste tipo de operação, mesmo sendo um valor fixo, a quantidade de dias influirá no valor do desconto final.
Vamos preencher a tabela no cadastro do fornecedor, selecionando o tipo Valor Diário e definindo uma taxa de 2% ao dia.
Após a efetivação do evento de recebimento de compra, faça uma consulta em Financeiro\A Pagar e visualize o título gerado. Novamente, o campo Dias do Vencimento foi preenchido com a observação Incondicional e o campo valor está indicando o percentual de 2% ao dia.
Faça uma consulta no título gerado e veja que os valores foram atualizados, de acordo com a tabela do cadastro de fornecedores.
Para entender os valores apresentado no título, vejamos a fórmula aplicada pelo sistema para chegar a eles.
Valor Diario = (campo_valor * dias_vencimento)
Então, temos:
2*30 = 60
O cálculo é feito multiplicando a quantidade de dias pelo valor do desconto diário. Se a empresa pagar o título no mesmo dia em que for emitido, serão 30 dias de antecedência, multiplicados pelo valor diário, que é R$ 2,00.
Vamos simular o pagamento deste título com 5 dias de antecedência e ver como o sistema atualiza os valores.
Aplicando a fórmula temos
Valor Diario = (campo_valor * dias_vencimento
Valor Diario = R$ 2,00 * 5 = R$ 10,00
Validações e Saídas
Na inclusão do pedido de compra ou do faturamento de compra, o sistema não deve carregar na tela o desconto do cadastro do fornecedor.
As informações da tabela de descontos, do cadastro de fornecedores, devem ser carregadas no título a pagar, na Tabela de Descontos.